Kurz erklärt: Depotübertrag überträgt Wertpapiere ohne Verkauf von einem Depot in ein anderes, wodurch Bestände, Einstandskurse und Haltedauer erhalten bleiben und kein steuerpflichtiger Verkauf entsteht.
Wer den Broker wechselt, muss die Wertpapiere nicht verkaufen und neu kaufen. Das aufnehmende Institut stellt das Formular bereit, der Auftrag geht meist direkt an die abgebende Bank. Kosten und Dauer unterscheiden sich je nach Anbieter.
Ablauf
- Neues Depot eröffnen und Depotnummer notieren.
- Übertragungsauftrag mit Angabe der Positionen oder des gesamten Bestands stellen.
- Abgebende Bank bucht Positionen aus, die neue Bank bucht sie ein.
- Einstandskurse werden mitübermittelt.
Die Bearbeitung dauert häufig einige Tage bis zwei Wochen.
Kosten
Die abgebende Bank darf eine Gebühr verlangen, teils pro Position, teils pauschal. Einige aufnehmende Broker erstatten sie im Rahmen von Aktionen. Die Höhe steht im Preis- und Leistungsverzeichnis.
Steuer
Ein Übertrag zwischen Depots derselben Person ist keine Veräußerung. Er löst daher keine Abgeltungsteuer aus. Die Bank meldet jedoch den Übertrag und die Anschaffungskosten. Fehlen diese Daten, kann die neue Bank den Kurs zum Übertragungstag als Anschaffungskosten ansetzen, was später zu höherer Steuer führt. Der Kunde sollte daher auf vollständige Daten achten.
Nicht jedes Wertpapier ist übertragbar: Manche Fonds, Zertifikate oder ausländisch verwahrte Papiere können Einschränkungen haben. Der Übertrag zwischen Depots verschiedener Personen kann als Schenkung zu bewerten sein.
Wichtig ist die Vollständigkeit der Daten: Fehlen Anschaffungskosten, kann die Steuer später zu hoch ausfallen. Kunden sollten die Bestandsliste vor und nach dem Übertrag vergleichen und Abweichungen reklamieren. Bruchstücke von Fondsanteilen lassen sich manchmal nicht übertragen und werden verkauft.
Quelle: Verbraucherzentrale: Depotwechsel und Depotübertrag · Stand: Oktober 2026